No hay ninguna ley que te obligue a tener una cuenta bancaria para la actividad. Pero mezclar lo personal con lo profesional te cuesta dinero cada trimestre: gastos que no deduces porque no los encuentras, IVA que gastas sin darte cuenta y un saldo que no te dice nada. Separar es barato y se hace en una tarde.
Un gasto deducible tiene que estar afecto a la actividad y justificado. Si tu cuenta mezcla el supermercado con la suscripción del software, cada revisión es una discusión. Con una cuenta de la actividad, el extracto es la prueba: todo lo que sale de ahí tiene una razón profesional.
Desde 2023 tu cuota depende de tus rendimientos netos. La Seguridad Social los regulariza al año siguiente con los datos de Hacienda. Si no sabes cuánto ganas de verdad porque todo está mezclado, no sabes en qué tramo estás ni si te conviene cambiarlo. Con las cuentas separadas el rendimiento se ve solo.
El saldo de tu cuenta personal debería responder a una sola pregunta: cuánto puedo gastar. El de la cuenta de la actividad, a otra: cuánto debo a Hacienda y cuánto queda. Mezcladas, ninguna de las dos se responde.
La estructura que funciona tiene tres piezas. Una cuenta personal donde te pagas un sueldo fijo. Una cuenta de la actividad donde cobras y desde donde pagas los gastos profesionales. Y una cuenta de reserva para impuestos a la que transfieres el IVA y el IRPF apartado el día que cobras. Muchos bancos permiten abrir la segunda y la tercera sin coste.
La tarjeta de la actividad solo paga cosas de la actividad. La personal, el resto. Cuando dudes en la caja, piensa si podrías explicárselo a un inspector. Si no, tarjeta personal. Con esta regla, la categorización posterior es casi automática.
El móvil, el coche, la conexión de casa. Págalos desde la cuenta de la actividad si el uso profesional es mayoritario y desde la personal si no. Registra el porcentaje que aplicas y úsalo siempre igual. En Fider ese porcentaje va en cada movimiento y el motor lo aplica al IRPF y al IVA sin que tengas que recalcularlo.
Cada movimiento en Fider lleva una cartera: personal, autónomo o empresa. Puedes mirar una sola, dos o las tres a la vez. El patrimonio neto se calcula sobre la combinación que elijas, y los borradores del 303 y del 130 solo miran la cartera de autónomo. Si un gasto se coló en la cartera equivocada, moverlo es un clic y no hace falta tocar el banco.
No, ninguna ley lo exige. Pero facilita la justificación de gastos, el cálculo de la cuota y el control de lo que debes a Hacienda.
Tres funcionan mejor que dos: personal, actividad y reserva para impuestos. La de reserva no necesita tarjeta.
Págalo desde la cuenta que corresponda al uso mayoritario, decide un porcentaje profesional razonable y aplícalo siempre igual.
Transfiere una cantidad fija de la cuenta de actividad a la personal el mismo día cada mes. El resto queda para gastos profesionales e impuestos.
Cada movimiento lleva una etiqueta: personal, autónomo o empresa. Puedes ver cualquier combinación, y los modelos fiscales solo leen la de autónomo.
Se cambia de cartera con un clic. No hace falta mover dinero entre cuentas bancarias.
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