Cuánto apartar para Hacienda por factura
De cada factura que cobras, una parte es IVA que no es tuyo y otra parte es IRPF que pagarás en el trimestre. Esta calculadora separa lo que puedes gastar de lo que debes guardar.
- Cobras
- 1060,00 €
- IVA que no es tuyo
- 210,00 €
- IRPF que falta por adelantar
- 50,00 €
- Tuyo de verdad
- 800,00 €
- Porcentaje a apartar
- 24,5 %
Es un borrador orientativo, no una presentación. Los importes reales dependen de tu situación y de tus libros. Revísalo con tu asesor antes de presentar nada.
Llévalo a tu cuenta de FiderCómo se usa
- Escribe la base de la factura sin IVA.
- Pon el tipo de IVA y la retención que llevas en la factura. Si facturas a particulares, la retención es cero.
- Deja el 20% de IRPF a reservar o súbelo si tu tipo efectivo en la renta es mayor.
- Aparta el resultado el día que cobres. Lo que queda es lo que puedes gastar.
El ejemplo de 1.000 €
Base 1.000 €, IVA 210 €, retención 150 €. Cobras 1.060 €. Los 210 € de IVA no son tuyos. Del 20% de IRPF (200 €) tu cliente ya adelantó 150 €, así que faltan 50 €. Apartas 260 € y te quedan 800 €.
Si facturas a particulares
No hay retención, así que todo el IRPF lo adelantas tú en el 130. Con IVA al 21% y un 20% de IRPF, apartas el 41% de la base. Cobrar más no significa tener más.
Dónde apartarlo
En una cuenta que no mires para gastar. Fider lo resuelve con una cartera de autónomo separada de la personal y con el borrador del 303 y del 130 hecho cada trimestre.
Es una regla de reserva, no una liquidación. El IVA de tus gastos y tus deducciones reducen lo que acabas pagando.
Preguntas frecuentes
¿Por qué el 20% de IRPF?
Es el porcentaje del pago fraccionado del modelo 130 sobre el rendimiento neto. Si tus gastos deducibles son altos, el 20% sobre la base de la factura es conservador.
¿Y el IVA de mis gastos?
Lo deduces en el 303, así que acabarás ingresando menos de lo apartado. Es mejor apartar de más y recuperar que quedarte corto.
¿Cuento la cuota de autónomos?
No está en esta calculadora. Es un gasto mensual fijo que conviene reservar aparte.
¿Qué retención pongo?
15% en general. 7% en el año de alta y los dos siguientes si lo has solicitado. 0% si el cliente es un particular o está fuera de España.
¿El porcentaje total es siempre el mismo?
No. Depende del IVA, de la retención y de tu tipo efectivo. Esta calculadora te da el de tu caso.